洗錢防制法等

事實及理由

一、犯罪事實Ａ０５已預見提供個人帳戶予他人使用，足供他人用為詐欺犯罪後收受並隱匿詐欺所得之工具，詎基於上開結果發生亦不違反其本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢不確定故意，於民國114年3月25日17時11分前之114年3月間某日，將其申辦之中華郵政股份有限公司（下稱中華郵政公司）帳戶（帳號：00000000000000號，下稱本案帳戶）提款卡密碼書寫在提款卡後面，並將提款卡以衛生紙及橡皮筋包覆後，放置在屏東縣東港鎮明德一路與明禮路口之路邊電線桿底，以此方式將本案帳戶之提款卡及密碼（下稱本案帳戶資料）交付予身分不詳之行騙者（無證據證明為未滿18歲、3人以上共犯，或Ａ０５對3人以上詐欺有所認識）使用，由該行騙者以本案帳戶作為人頭帳戶，意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，為下列犯行：㈠以附表編號1所示之方式，對附表編號1所示之人施用詐術，致其陷於錯誤，於114年3月25日12時15分，將新臺幣（下同）23萬元匯入陳清得申辦之國泰世華商業銀行帳戶（帳號：00000000000000號，下稱陳清得國泰帳戶），其中附表編號1所示之金額，於附表編號1所示之時間，遭轉匯至本案帳戶，因本案帳戶遭警示而未及提領，致未能隱匿犯罪所得（Ａ０１所匯部分款項20萬元非本案起訴及審理範圍）。㈡以附表編號2至4所示之方式，對附表編號2至4所示之人施用詐術，致其等均陷於錯誤，於附表編號2至4所示之時間，將附表編號2至4所示之金額匯入本案帳戶，黃生慧所匯全部款項1萬元旋遭提領而隱匿詐欺所得，Ａ０２所匯全部款項2萬1000元、賴志超所匯全部款項4萬9000元，則因本案帳戶遭警示而未及提領，致未能隱匿犯罪所得。

二、證據名稱㈠被告Ａ０５於警詢、偵查之供述（警卷第1至6頁；偵卷第29至32頁）、於本院準備程序之自白（本院卷第54頁）。㈡本案帳戶之基本資料及交易明細（警卷第71、75至77頁）。㈢陳清得國泰帳戶之基本資料及交易明細（警卷第73、79頁）。㈣附表「相關證據」欄所示之證據。

三、論罪科刑㈠罪名：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪；至告訴人Ａ０１所匯部分款項3萬元、被害人Ａ０２所匯全部款項2萬1000元、告訴人賴志超所匯全部款項4萬9000元，未形成金流斷點，僅止於未遂，惟上開洗錢行為一部既遂、一部未遂，基於補充關係，行騙者應僅論以一般洗錢既遂罪，被告為幫助犯，自僅成立幫助犯一般洗錢既遂罪，併此敘明。㈡想像競合：被告以提供本案帳戶資料之一行為，侵害附表所示之人（共4人）之財產法益，且係同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。㈢移送併辦：檢察官移送併辦關於告訴人賴志超部分之犯罪事實（114年度軍偵字第203號），經核與起訴書之犯罪事實，有想像競合犯之裁判上一罪關係，本院自得併予審理。㈣刑之減輕事由：

1.幫助犯減輕：被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，情節顯較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。

2.自白減輕：被告於偵查及本院審理坦承洗錢犯行（偵卷第32頁；本院卷第54頁），且無證據證明其有犯罪所得財物，故無繳交全部所得財物問題，爰依洗錢防制法第23條第3項前段規定，減輕其刑。

3.綜上，被告有上開2種減輕事由，爰依刑法第70條規定，遞減其刑。㈤刑罰裁量：爰審酌被告前於113年3月間，因提供他人帳戶之提款卡及密碼予行騙者使用而遭偵辦，並於本案發生前之113年11月26日，經檢察官向本院聲請簡易判決處刑，有法院前案紀錄表（本院卷第81頁）、本院114年度金簡字第225號刑事簡易判決（本院卷第19至28頁）可查，其經歷與本案情節類似之前案偵、審經驗後，竟再次提供本案帳戶資料予欠缺信賴關係之人使用，而幫助詐欺附表所示之人（共4人），並幫助行騙者洗錢，增加檢警追緝詐欺、洗錢犯罪之難度，嚴重危害社會治安，助長詐欺取財犯罪之實施，更使行騙者得以迅速製造金流斷點，破壞金流秩序之透明穩定，因而造成附表所示之人求償上之困難，所為實值非難；惟念及被告犯後坦承犯行，態度尚可；復考量被害人Ａ０２所匯全部款項2萬1000元、告訴人賴志超所匯全部款項4萬6000元，經圈存後已分別由中華郵政公司返還被害人Ａ０２、告訴人賴志超（詳後述四、㈡、2.），足認被害人Ａ０２、告訴人賴志超所受損害已獲填補，然告訴人Ａ０１所匯部分款項3萬元，尚留存於本案帳戶內，且尚未返還告訴人Ａ０１，被害人黃生慧所匯全部款項，均遭行騙者提領一空（詳後述四、㈡、2.），被告迄未賠償其等所受損害，此部分犯罪所生損害未獲填補；兼衡被告之犯罪動機、目的、手段、情節、參與程度、所造成財產損害金額、如法院前案紀錄表所示之前科素行（本院卷第81至82頁）、自陳之學歷、工作、經濟及家庭狀況（本院卷第55頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役之折算標準。

四、沒收㈠犯罪所用之物：供本案犯罪所用之本案帳戶提款卡未據扣案，又該物品可隨時停用、掛失補辦，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收之必要，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。　　㈡洗錢之財物：

1.按犯洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。而被害人匯入行為人提供之金融帳戶內之財物（即金錢），屬經查獲之洗錢財物，應依上開規定宣告沒收，惟仍有刑法第38條之2第2項過苛條款之適用（最高法院114年度台上字第3105號判決意旨參照）。

2.經查，告訴人Ａ０１所匯部分款項3萬元，尚留存於本案帳戶內，且尚未返還告訴人Ａ０１，有中華郵政公司115年6月4日儲字第1150039062號函可憑（本院卷第71頁），爰依上開規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。另被害人Ａ０２所匯全部款項2萬1000元、告訴人賴志超所匯全部款項4萬6000元，經圈存後已分別由中華郵政公司返還被害人Ａ０２、告訴人賴志超，有中華郵政公司115年6月4日儲字第1150039062號函暨所附郵政跨行匯款申請書、『警示帳戶』剩餘款項返還申請暨切結書可佐（本院卷第71至76頁），爰依刑法第38條之1第5項規定，不予宣告沒收。至被害人黃生慧所匯全部款項，均遭行騙者提領一空，被告並非實際提款或得款之人，亦未有支配或處分該財物或財產上利益等行為，如對被告宣告沒收此部分洗錢之財物，恐有違比例原則而有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，亦不予宣告沒收。㈢犯罪所得：卷內無證據可認被告有實際分得犯罪所得，無從宣告沒收犯罪所得。

五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。

六、如不服本判決，得自收受送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於本院第二審合議庭。本案經檢察官李侑姿提起公訴及移送併辦，檢察官廖子恆到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　115 　年　　7 　　月　　30　　日簡易庭　　法　官　潘郁涵以上正本證明與原本無異。如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。中　　華　　民　　國　　115 　年　　7 　　月　　30　　日書記官　張巧筠

附錄本案論罪科刑法條：中華民國刑法第339條第1項意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。

洗錢防制法第19條第1項有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元以下罰金。

附表（時間均為民國，金額均為新臺幣）：編號 被害人 詐騙方式 匯款（轉匯）時間、 金額 相關證據 1 Ａ０１ （提告） 行騙者於114年3月23日10時30分，佯以Ａ０１之二兒子，對Ａ０１佯稱：缺錢等語，致其陷於錯誤而匯款。 114年3月25日 17時12分、 3萬元 ⑴證人即告訴人Ａ０１於警詢之證述（警卷第11至12頁） ⑵Ａ０１轉帳擷圖（警卷第28頁） ⑶Ａ０１與暱稱「福氣」通訊軟體LINE對話紀錄擷圖（警卷第29至30頁） 2 黃生慧 (已歿，由其母親Ａ０３提告) 行騙者向黃生慧佯稱：透過「zeus虛擬貨幣交易所」投資可獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 114年3月25日 17時11分、 1萬元 證人即告訴人Ａ０３於警詢之證述（警卷第17至19頁） 3 Ａ０２ 行騙者於114年初，向Ａ０２佯稱：加入投資群組需繳納投資費等語，致其陷於錯誤而匯款。 114年3月25日 18時32分、 2萬1000元 ⑴證人即被害人Ａ０２於警詢之證述（警卷第13至15頁） ⑵Ａ０２轉帳擷圖（警卷第35頁） ⑶Ａ０２與「丁元客服 芊芊」LINE對話紀錄擷圖（警卷第35頁） 4 賴志超 (提告) 行騙者於114年1月2日，向賴志超佯稱：加入投資群組可獲利等語，致其陷於錯誤而匯款。 114年3月25日 18時38分、 4萬9000元 ⑴證人即告訴人賴志超於警詢之證述（併辦警卷第7至10頁） ⑵賴志超轉帳擷圖（併辦警卷第19頁） ⑶賴志超與「吳芊婉」LINE對話紀錄擷圖（併辦警卷第21至24頁） ⑷賴志超與「恆泰國際營業員」、暱稱「扶搖直上」LINE對話紀錄擷圖（併辦警卷第25至29頁）

卷別對照表：簡稱 卷宗名稱 警卷 屏東縣政府警察局東港分局114年8月20日東警分偵字第1149005818號卷 偵卷 臺灣屏東地方檢察署114年度軍偵字第152號卷 併辦警卷 屏東縣政府警察局東港分局114年11月12日東警分偵字第1149011827號卷 本院卷 本院115年度簡字第1560號卷